Інформація про виконання бюджету Первомайського району

від ­­­­­­­_______­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­__20___  р.  № ___________   На № ________ від ________20____р.

Голові Первомайської

районної ради

Алєсі ПОРХУН

Доповідна записка

Про виконання  бюджету

Первомайського району

за І квартал 2025 року

Згідно даних звітності управління Державної казначейської служби України у Первомайському районі Миколаївської області про виконання районного бюджету Первомайського району за 2024 рік станом на 01 січня 2025 року залишки коштів районного бюджету становили:

- залишок коштів загального фонду - 65 851 гривня, у тому числі:

         ● 62 851 гривня – вільний залишок коштів;

         ● 3 000 гривень – оборотний залишок коштів.

- залишок коштів спеціального фонду - 405 474 гривні, у тому числі:

          ● 103 312 гривень – залишок коштів минулих років, які надійшли до районного бюджету від відчуження майна, що належить Автономній Республіці Крим та майна, що перебуває в комунальній власності;

          ● 302 162 гривні -  залишок коштів минулих років, які надійшли до районного бюджету у порядку відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва.

План надходжень до районного бюджету Первомайського району на 2025 рік (без урахування міжбюджетних трансфертів)  становить 230 000 гривень, у тому числі до загального фонду бюджету  – 230 000 гривень, до спеціального фонду районного бюджету  – надходження не заплановані. За І квартал 2025 року план надходжень до районного бюджету Первомайського району (без урахування міжбюджетних трансфертів)  становив – 71 077 гривень.

          За звітний період до загального фонду районного бюджету надійшло неподаткових надходжень у сумі 56 872 гривні, що становить 80,0% виконання або -14 205 гривень по відношенню до планового показника, до спеціального фонду надходжень не було.

            У порівнянні з І кварталом 2024 року неподаткові надходження до районного  бюджету по загальному фонду зменшилися на 10 154 гривні або на 15,1%.                  

Міжбюджетні трансферти, що передаються з державного бюджету до районного бюджету, і які є складовою дохідної частини районного бюджету                         2025 року,  визначені відповідно до Закону України «Про Державний бюджет України на 2025 рік».

Загальний обсяг міжбюджетних трансфертів, що надаються із державного бюджету до районного бюджету Первомайського району  визначено у сумі   1 407 400 гривень - субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення окремих видатків районних рад, спрямованих на виконання їх повноважень, у тому числі планові показники надходжень за І квартал 2025 року становили 351 900 гривень. За звітний період надійшло з державного бюджету 351 900 гривень, що становить 100,0% планових показників надходжень за І квартал 2025 року або 25,0% до року.

Загальний обсяг міжбюджетних трансфертів, що надаються із місцевих бюджетів Первомайської міської, Кривоозерської та Врадіївської селищних рад Первомайського району до районного бюджету визначено у сумі 241 376 гривень, у тому числі:

 - на експлуатаційно-технічне обслуговування апаратури, технічних засобів оповіщення та технічних засобів телекомунікації територіальної системи централізованого оповіщення про загрозу виникнення або виникнення надзвичайних ситуацій – 123 216 гривень;

- на утримання апарату Первомайської районної ради - 118 160 гривень.

Планові показники надходжень за І квартал 2025 року становили 241 376 гривень. За звітний період надійшло з місцевих бюджетів 241 376 гривень, що становить 100,0% планових показників надходжень за І квартал 2025 року та 100,0% до року.

Видатки районного бюджету на 2025 рік заплановані у сумі 2 243 789 гривень, у тому числі по загальному фонду – 1 941 627 гривень, по спеціальному фонду – 302 162 гривні.  Асигнування за І квартал 2025 року  становлять 564 431 гривня, у тому числі по загальному фонду – 412 269 гривень, по спеціальному фонду – 152 162 гривні.

За рахунок коштів районного бюджету утримується 1 бюджетна установа – Первомайська районна рада. Чисельність працівників районної ради затверджена рішенням сесії районної ради в кількості 23 штатних одиниць, фактично зайнято станом на 01.04.2025 року 8 штатних одиниць. В порівнянні з 2024 роком кількість штатних одиниць залишилася незмінною. На балансі  районної ради утримується 1 службовий автомобіль.

На  утримання  органу  місцевого  самоврядування  по бюджету  на  2025 рік  передбачені  бюджетні  призначення з урахуванням внесених змін  у  сумі   1 759 072 гривні, у тому числі бюджетні призначення на І квартал поточного року становили 541 888 гривень. Фактично виконано за І квартал 2025 року    412 269 гривень або 76,1% звітного періоду та 23,4% до року.

Річний план з урахуванням змін по фонду оплати праці працівників районної ради становить 1 640 300 гривень, план на І квартал 2025 року становив 518 271 гривня. Виконання становить 390 877 гривень або 75,4% за І квартал та 23,8% до річного плану.

          Виплата заробітної плати з нарахуваннями працівникам районної ради  проводилась в межах лімітних асигнувань помісячного розпису бюджету.

При затверджені  розписів на І квартал 2025 року у повному обсязі забезпечено потребу в асигнуваннях на оплату праці працівників районної ради, з урахуванням виділених коштів вільного залишку у сумі 62 851 гривня, згідно рішення сесії Первомайської районної ради від 09.02.2024 року № 7.

На оплату комунальних послуг та енергоносіїв асигнування на 2025 рік не передбачені.

По районному бюджету на 2025 рік заплановані видатки загального фонду на виконання заходів районної Цільової програми захисту населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру на 2021-2025 роки у сумі 180 555 гривень, у тому числі:

- на експлуатаційно-технічне обслуговування апаратури, технічних засобів оповіщення та технічних засобів телекомунікації територіальної системи централізованого оповіщення про загрозу виникнення або виникнення надзвичайних ситуацій у сумі  155 055 гривень;

- на придбання засобів захисту органів дихання (протигазів) для працівників територіальних формувань цивільного захисту у сумі 25 500 гривень.

Виконання за І квартал 2025 року становить 0 гривень.

Також, в районному бюджеті на 2025 рік заплановані видатки спеціального фонду на виконання заходів районної Програми розвитку земельних відносин та охорони земель на території Первомайського району Миколаївської області на 2025 рік, у вигляді субвенції з районного бюджету місцевим бюджетам для проведення (оновлення) нормативної грошової оцінки земель населених пунктів у 2025 році у сумі 302 162 гривні, у тому числі:

- бюджету Арбузинської селищної територіальної громади  у сумі 152 162 гривні;

- бюджету Благодатненської сільської територіальної громади у сумі 150 000 гривень.

Станом на 01 квітня 2025 року дебіторська та кредиторська заборгованість по районному бюджету відсутня.

Станом на 01 квітня 2025 року залишки коштів районного бюджету становлять:

- по загальному фонду - 303 729 гривень, у тому числі:

         ● 62 353 гривні – залишок коштів на котловому рахунку;

         ● 241 376 гривень – залишок коштів інших субвенцій з місцевих бюджетів;

- по спеціальному фонду - 103 312 гривень, у тому числі:

          ● 103 312 гривень – залишок коштів минулих років, які надійшли до районного бюджету від відчуження майна, що належить Автономній Республіці Крим та майна, що перебуває в комунальній власності.

Відділом фінансів районної військової адміністрації спільно із управлінням Державної казначейської служби України у Первомайському районі тримається на постійному контролі питання щодо недопущення дебіторської та кредиторської заборгованості, у тому числі шляхом постійного контролю за взятими зобов'язаннями головними розпорядниками коштів районного бюджету Первомайського району.

При виконанні бюджету бюджетними установами виконуються вимоги  статті 48 Бюджетного кодексу України щодо недопущення взяття зобов’язань понад затверджені бюджетні асигнування.

Пропоную матеріали доповідної записки довести до відома депутатів Первомайської районної ради.

Начальник відділу фінансів

районної військової адміністрації                                               Леся ЛІПНИЦЬКА